长期护理险试点至今已超过3年，随着2019年政府工作报告提出“扩大长期护理保险制度试点”，其自身面临的筹资、认定和给予的挑战和解决之道也为各界所关注。近日，国家医保局主要围绕筹资和认定给出了回复，明确了未来长期护理险将建立互助共济、责任共担的筹资机制，对于评估和服务标准也将建立全国统一的标准。这意味着困扰试点全国推开的筹资困境即将破局。

首先，长期护理险将被设置为单独社保险种，与医保基金完全分开。

从目前的中国社会基本保障的运作情况来看，医保基金的运作压力非常大，由于老龄化加速，出生率降低，未来基金的缴纳者将变少，而需要医疗开支的人群将快速增多。这一点对于长期护理保险来说更为严重。根据《医保函〔2019〕174号》，“医保基金占比较高，个人缴费占比较低，没有体现保险权责对等原则，各方负担还不合理，从长远看，不可持续”。

面对试点中出现的长护险依赖医保的情况，在医保自身面临可持续性压力的现状下，长护险未来的筹资面临较大的挑战。为了应对筹资困境，未来长护险将被设置为单独社保险种。

根据《医保函〔2019〕175号》，“为了制度可持续，避免对医保基金造成冲击，参照典型社会医疗保险国家做法，从发展方向上，长期护理保险应坚持社会保险的基本属性，建立互助共济、责任共担的筹资机制。一是按照独立险种、独立设计、独立运行的原则，筹资与医疗保险切割清晰。二是探索建立以单位和个人缴费为主的筹资机制，科学界定单位和个人缴费责任。三是筹资水平要适应经济发展状况，实现基本保障目标，坚持低标准起步，确保各方都能承受”。

这里明确了几点，第一，长期护理保险将按照独立险种来设计和运行，不再依附于医保基金，依靠社保划拨。这里特别强调的是将与医保切割，明确了未来长护险的给付也不再从医保划拨，减轻医保自身的压力。第二，与其他社保一致，筹资机制主要是由单位和个人共同出资。从其他社保缴纳比例来看，长护险将是以单位出资为主，个人出资为辅。比如上海之前曾出台的长护险缴纳是单位以职工月工资的1%来缴纳长护险。第三，筹资水平以低标准起步。由于在经济转型周期，企业自身负担较重，目前养老金已经在全国减负，如果对企业的开征新的社保适合从低水平起步。

其次，长护险如何覆盖城乡居民人群将成为下一步发展的挑战。

目前长期护理险试点均从城镇职工开始，由于城镇职工医保本身保障较为完善，筹资能力相对强，尤其在人口流入地区，医保基金有结余，运作相对良好，这些发达地区建立长期护理服务体系的能力也比较强。

而城乡居民医保则有很大的资金缺口，尤其是新农合，与城乡居民医保合并之后，基金压力更大，尤其是留守老人较多，经济不发达，年轻人口的流出地区，无法再进行保障的提升，但越是这样的地区，老年人的长期护理服务缺口越大，缺乏有质量的服务机构和保障，对个人生活质量和家庭财务的影响都非常大。

农村用户的困境更为严重，这分在职者以及留守农村老人两方面。对于农村在职者（主要是农民工）来说，医疗保障过去非常不完善，很多人没有被纳入职工保险当中。新农合推出后很大程度上弥补了农村人口医疗保障的漏洞，但筹资水平很低，人口量巨大，对服务需求大幅度上升。在这批就职人群中如果推行长期护理保险，意味着在现行低筹资水平上要进一步增加的困境，这部分人群的财政补贴需求会更大。